2008年，審計檢查發(fā)現(xiàn)，××公路建設(shè)投資有限公司的××萬元公路收費權(quán)質(zhì)押貸款，仍保持省交通廳登記狀況。
問題：該做法有何風(fēng)險？

上級行對E分行進行現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)其為客戶F辦理的流動資金、固定資產(chǎn)貸款各一筆，均由土地儲備機構(gòu)H提供連帶責(zé)任保證。該行稱，由于F在2007年11月之前，已經(jīng)與該行發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系，并一直由土地儲備機構(gòu)提供擔(dān)保，為防止貸款逾期，在相關(guān)貸款進行轉(zhuǎn)貸時，因找不到合適的擔(dān)保人，仍同意由土地儲備機構(gòu)提供擔(dān)保。
問題：以上做法是否合規(guī)？為什么？

借款人A為有地方政府背景的上市企業(yè)，主要經(jīng)營房地產(chǎn)開發(fā)等建設(shè)項目，在銀行M有a項目貸款，還款來源為經(jīng)營現(xiàn)金流，期限15年，擔(dān)保方式為土地抵押，現(xiàn)已進入還款期，目前還款情況正常。借款人B為有地方政府背景的企業(yè)法人，主要負(fù)責(zé)為城市基礎(chǔ)建設(shè)項目籌集資金，在M銀行有b項目貸款（信用貸款），還款來源為財政資金，現(xiàn)已進入還款期，目前還款情況正常。此外，M銀行正在受理2個項目貸款申請，其中項目c為地方水庫建設(shè)項目，借款人C為有地方政府背景的企業(yè)法人，以往一直是承擔(dān)地方水利項目籌資與建設(shè)，該項目為地方人民政府規(guī)劃籌建項目，承諾該項目建設(shè)所需資金將納入地方財政預(yù)算支出。項目d為地方城市軌道交通項目，借款人D為有地方政府背景的企業(yè)法人，以往一直是承擔(dān)地方城市交通項目籌資與建設(shè)，該項目已經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，項目所需費用已納入財政預(yù)算管理。
問題：
1、請分別指出借款人A、B、C、D是否是地方政府融資平臺？
2、請指出借款人A、B存量貸款屬何種貸款，應(yīng)采取如何貸款管理措施？
3、就借款人C、D貸款申請情況，請為銀行M作出信貸判斷？

檢查發(fā)現(xiàn)，××分行2010年12月為“××區(qū)交通廳”發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，以××區(qū)交通廳出具的承諾函代替授信方案中提出的貸款條件，未落實“辦理公路貸款收費權(quán)質(zhì)押登記手續(xù)，并取得質(zhì)押路段的《公路收費權(quán)出質(zhì)登記證》”的貸款條件。
問題：以上案例有何不當(dāng)之處？

2004年至2005年期間，該分行下屬＊＊支行發(fā)放了18戶的單位汽車消費貸款11425萬元，期限2年，擔(dān)保單位均為汽車經(jīng)銷商＊＊新寶馬實業(yè)發(fā)展有限公司，以及汽車生產(chǎn)商＊＊汽車股份有限公司或母公司＊＊汽車集團有限公司。該汽車經(jīng)銷商通過粘貼再復(fù)印等方式，偽造其中10戶購車首付款的C行入賬會計憑證，金額3998萬元，在C行辦理貸款5325萬元。另外8戶貸款的首付款入賬憑證為他行會計憑證，無法查驗其真?zhèn)危贑行辦理貸款6100萬元。在兩年時間里，經(jīng)辦客戶經(jīng)理未與會計結(jié)算部門及原件核對，就直接在復(fù)印件上加蓋“與原件核對一致”印章并簽字，該行的業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險監(jiān)督也一直沒有發(fā)現(xiàn)該問題。截至2006年3月31日，前述單位汽車消費貸款余額5227萬元，其中不良貸款余額為480萬元，如不采取積極的催收措施，潛在風(fēng)險較大。
問題：
1、以上案例為何性質(zhì)？
2、主要特點是什么。（首付款未到位系偽造，目的是騙取貸款。）
3、如何防范此類風(fēng)險。

××公司1995年與C行建立信貸關(guān)系，客戶經(jīng)營正常時，貸款僅為4筆。2005年由于受國家卷煙行業(yè)“降焦”工作期限延后的政策調(diào)整影響，公司經(jīng)營現(xiàn)金流缺乏并陷入財務(wù)危機，客戶在辦理××萬元貸款“回收再貸”業(yè)務(wù)時，將其中2筆各××萬元以上的貸款分拆為4筆辦理。隨著客戶經(jīng)營的持續(xù)惡化，2006年4至5月再次辦理××萬元“回收再貸”時，僅能勉強籌集××萬元資金，遂將貸款分拆成××筆，通過不斷滾動辦理“回收再貸”，完成到期貸款的回收再貸業(yè)務(wù)。但風(fēng)險仍難于掩蓋，此××筆貸款2006年9月五級分類全為關(guān)注，2006年12月10筆五級分類為次級，2007年6月分類為可疑，2008年6月末為可疑二級，預(yù)計損失率為70%。
問題：
1、分析采取貸款分拆滾動辦理“回收再貸”的危害。
2、如何進行防范？

2008年4月3日，經(jīng)××省分行批準(zhǔn)同意，給予××有限公司綜合授信額度××萬元，以工業(yè)廠房為抵押。經(jīng)辦行為借款人申報AA級信用等級時描述：“公司各項財務(wù)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)均值，財務(wù)狀況較好，財務(wù)指標(biāo)進一步優(yōu)化，利潤2005年--2007年為×萬元、×萬元、×萬元”；“公司目前經(jīng)營穩(wěn)定，有一定發(fā)展?jié)摿?，管理水平較高，發(fā)展前景好”；“該公司在該行開立一般結(jié)算賬戶，日均存款在200萬左右……，對該行綜合貢獻較高，是可發(fā)展的優(yōu)質(zhì)客戶”。而從借款企業(yè)在工商檔案中的財務(wù)報表看：2005年－2007年借款企業(yè)3年連續(xù)虧損；2007年10月31日至2008年4月30日賬戶日均存款余額僅4.85萬元。6月30日經(jīng)辦行發(fā)放貸款后，該公司使用貸款資金支付了××貿(mào)易公司材料款××萬元。僅僅兩周時間，該公司即停止了生產(chǎn)。貸款出現(xiàn)風(fēng)險后，結(jié)算賬戶仍有較多存款，經(jīng)辦行停止了該公司××萬剩余授信額度的使用，并暫停了××萬尚未支用貸款資金的對外支付，但未及時壓縮風(fēng)險敞口，提前扣款收貸。8月27日，該公司供應(yīng)商××貿(mào)易公司以償付7月25日合同貨款為由，向××法院申請凍結(jié)并扣劃了該公司剩余貸款資金××萬元，導(dǎo)致?lián)p失擴大。
問題：結(jié)合該案例，分析經(jīng)辦行在信貸經(jīng)營管理中的明顯不當(dāng)之處。

從1997年至2004年，以“葉某某”為法定代表人的2家公司（××商都房地產(chǎn)公司、××金成房地產(chǎn)公司）通過變更法定代表人和企業(yè)名稱或變換注冊地址等手段逃廢銀行債務(wù)，先后在××分行的××支行、××支行發(fā)生3筆信貸業(yè)務(wù)（貸款和承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保），形成不良貸款共計××萬元，欠息××萬余元。2006年6月30日，××支行再次向以“葉某某”為法定代表人的××市寶成投資有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款××萬元，期限5年，經(jīng)辦行在“不良客戶黑名單”中無法查詢到已有減免欠息和疑似假按揭的信息，客戶評價報告也未能反映上述重大風(fēng)險事項。后因項目不能如期完工，該筆貸款已由正常類下調(diào)至關(guān)注類。不良貸款客戶為了逃廢銀行債務(wù)，可能采取的手段多且隱蔽，主要表現(xiàn)形式有以下幾種：一是變更企業(yè)名稱；二是變換企業(yè)的注冊地址；三是變更企業(yè)法定代表人；四是在不同銀行機構(gòu)或同一機構(gòu)不同分支行申請貸款；五是在關(guān)聯(lián)公司之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；六是隱瞞企業(yè)的發(fā)展歷史和實際經(jīng)營情況等。
問題：結(jié)合該案例，說明如何防范不良貸款客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)在銀行繼續(xù)辦理授信業(yè)務(wù)？

2003年6月，A公司以建設(shè)A水電站名義向××分行申請貸款××萬元，期限12.5年。截至2008年6月底，貸款余額××萬元。2003年12月，B公司以建設(shè)B電站名義向××支行申請貸款××萬元，期限15年。截至2008年6月底，貸款余額××萬元。上述貸款項目均未能按計劃及時建成發(fā)電，已開始拖欠貸款本息。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，A、B兩公司實為家族企業(yè)，實際控制人同為××（與上述兩公司法人代表為父子關(guān)系）。該家族于2003年4月在××設(shè)立母公司××公司，注冊資本1000萬元，并通過家族成員注冊了一連串項目公司，分別到不同銀行或同一銀行不同分支機構(gòu)申請貸款。至2008年6月，該家族企業(yè)已擁有家族控股公司7家、參股公司1家，并以這些公司名義先后向國際復(fù)興開發(fā)銀行、××省內(nèi)6家不同銀行申請貸款約6億元。其手法主要有兩種：一是設(shè)立不同項目公司在銀行不同分支機構(gòu)獲取貸款；二是同一項目公司向不同金融機構(gòu)獲取貸款。
問題：
1、關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險主要有哪些？
2、如何識別集團內(nèi)客戶關(guān)聯(lián)風(fēng)險？

S公司成立于2008年，成立時間不足2年，主要生產(chǎn)無源光網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、數(shù)字電視機頂盒等。S公司注冊資本為2000萬元，由Z公司100%控股，Z公司實際控制人為G。由于生產(chǎn)經(jīng)營的需要，S公司于2009年向M銀行申請流動資金貸款1億元。由于S公司是一家新成立企業(yè)，財務(wù)數(shù)據(jù)不完備。因此，M行采用了以下方式測算其流動資金貸款額度：考慮到S公司市場地位相對弱勢、對其上游企業(yè)需全額付款的實際情況，再結(jié)合訂單金額進行如下測算：
（1）H省合同23億元，三年期合同，假設(shè)訂單在三年內(nèi)均勻供給，則2009年資金需求量為7.7億元，涉及產(chǎn)品利潤率為53.5%，則最大資金需求量為7.7億元*（1-53.5%）=35805萬元；
（2）J省訂單2億元，三年期合同，涉及產(chǎn)品利潤率為32.2%，同理，最大資金需求量為4520.23萬元。
（3）S公司營運資金周轉(zhuǎn)率為10.1，則實際可新增貸款額度=（H省訂單年融資需求+J省訂單年融資需求）/營運資金周轉(zhuǎn)率=（35805萬元+4520.23萬元）/10.1=3992.60萬元。故擬給予S公司4000萬元流動資金貸款。
問題：請根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》，評價上述做法的合理性。