2004年至2005年期間，該分行下屬＊＊支行發(fā)放了18戶的單位汽車消費(fèi)貸款11425萬(wàn)元，期限2年，擔(dān)保單位均為汽車經(jīng)銷商＊＊新寶馬實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司，以及汽車生產(chǎn)商＊＊汽車股份有限公司或母公司＊＊汽車集團(tuán)有限公司。該汽車經(jīng)銷商通過(guò)粘貼再?gòu)?fù)印等方式，偽造其中10戶購(gòu)車首付款的C行入賬會(huì)計(jì)憑證，金額3998萬(wàn)元，在C行辦理貸款5325萬(wàn)元。另外8戶貸款的首付款入賬憑證為他行會(huì)計(jì)憑證，無(wú)法查驗(yàn)其真?zhèn)?，在C行辦理貸款6100萬(wàn)元。在兩年時(shí)間里，經(jīng)辦客戶經(jīng)理未與會(huì)計(jì)結(jié)算部門及原件核對(duì)，就直接在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)一致”印章并簽字，該行的業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督也一直沒有發(fā)現(xiàn)該問(wèn)題。截至2006年3月31日，前述單位汽車消費(fèi)貸款余額5227萬(wàn)元，其中不良貸款余額為480萬(wàn)元，如不采取積極的催收措施，潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。
問(wèn)題：
1、以上案例為何性質(zhì)？
2、主要特點(diǎn)是什么。（首付款未到位系偽造，目的是騙取貸款。）
3、如何防范此類風(fēng)險(xiǎn)。

××公司1995年與C行建立信貸關(guān)系，客戶經(jīng)營(yíng)正常時(shí)，貸款僅為4筆。2005年由于受國(guó)家卷煙行業(yè)“降焦”工作期限延后的政策調(diào)整影響，公司經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流缺乏并陷入財(cái)務(wù)危機(jī)，客戶在辦理××萬(wàn)元貸款“回收再貸”業(yè)務(wù)時(shí)，將其中2筆各××萬(wàn)元以上的貸款分拆為4筆辦理。隨著客戶經(jīng)營(yíng)的持續(xù)惡化，2006年4至5月再次辦理××萬(wàn)元“回收再貸”時(shí)，僅能勉強(qiáng)籌集××萬(wàn)元資金，遂將貸款分拆成××筆，通過(guò)不斷滾動(dòng)辦理“回收再貸”，完成到期貸款的回收再貸業(yè)務(wù)。但風(fēng)險(xiǎn)仍難于掩蓋，此××筆貸款2006年9月五級(jí)分類全為關(guān)注，2006年12月10筆五級(jí)分類為次級(jí)，2007年6月分類為可疑，2008年6月末為可疑二級(jí)，預(yù)計(jì)損失率為70%。
問(wèn)題：
1、分析采取貸款分拆滾動(dòng)辦理“回收再貸”的危害。
2、如何進(jìn)行防范？

2008年4月3日，經(jīng)××省分行批準(zhǔn)同意，給予××有限公司綜合授信額度××萬(wàn)元，以工業(yè)廠房為抵押。經(jīng)辦行為借款人申報(bào)AA級(jí)信用等級(jí)時(shí)描述：“公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)均值，財(cái)務(wù)狀況較好，財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)一步優(yōu)化，利潤(rùn)2005年--2007年為×萬(wàn)元、×萬(wàn)元、×萬(wàn)元”；“公司目前經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，有一定發(fā)展?jié)摿?，管理水平較高，發(fā)展前景好”；“該公司在該行開立一般結(jié)算賬戶，日均存款在200萬(wàn)左右……，對(duì)該行綜合貢獻(xiàn)較高，是可發(fā)展的優(yōu)質(zhì)客戶”。而從借款企業(yè)在工商檔案中的財(cái)務(wù)報(bào)表看：2005年－2007年借款企業(yè)3年連續(xù)虧損；2007年10月31日至2008年4月30日賬戶日均存款余額僅4.85萬(wàn)元。6月30日經(jīng)辦行發(fā)放貸款后，該公司使用貸款資金支付了××貿(mào)易公司材料款××萬(wàn)元。僅僅兩周時(shí)間，該公司即停止了生產(chǎn)。貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，結(jié)算賬戶仍有較多存款，經(jīng)辦行停止了該公司××萬(wàn)剩余授信額度的使用，并暫停了××萬(wàn)尚未支用貸款資金的對(duì)外支付，但未及時(shí)壓縮風(fēng)險(xiǎn)敞口，提前扣款收貸。8月27日，該公司供應(yīng)商××貿(mào)易公司以償付7月25日合同貨款為由，向××法院申請(qǐng)凍結(jié)并扣劃了該公司剩余貸款資金××萬(wàn)元，導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大。
問(wèn)題：結(jié)合該案例，分析經(jīng)辦行在信貸經(jīng)營(yíng)管理中的明顯不當(dāng)之處。

從1997年至2004年，以“葉某某”為法定代表人的2家公司（××商都房地產(chǎn)公司、××金成房地產(chǎn)公司）通過(guò)變更法定代表人和企業(yè)名稱或變換注冊(cè)地址等手段逃廢銀行債務(wù)，先后在××分行的××支行、××支行發(fā)生3筆信貸業(yè)務(wù)（貸款和承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保），形成不良貸款共計(jì)××萬(wàn)元，欠息××萬(wàn)余元。2006年6月30日，××支行再次向以“葉某某”為法定代表人的××市寶成投資有限公司發(fā)放固定資產(chǎn)貸款××萬(wàn)元，期限5年，經(jīng)辦行在“不良客戶黑名單”中無(wú)法查詢到已有減免欠息和疑似假按揭的信息，客戶評(píng)價(jià)報(bào)告也未能反映上述重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。后因項(xiàng)目不能如期完工，該筆貸款已由正常類下調(diào)至關(guān)注類。不良貸款客戶為了逃廢銀行債務(wù)，可能采取的手段多且隱蔽，主要表現(xiàn)形式有以下幾種：一是變更企業(yè)名稱；二是變換企業(yè)的注冊(cè)地址；三是變更企業(yè)法定代表人；四是在不同銀行機(jī)構(gòu)或同一機(jī)構(gòu)不同分支行申請(qǐng)貸款；五是在關(guān)聯(lián)公司之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)；六是隱瞞企業(yè)的發(fā)展歷史和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況等。
問(wèn)題：結(jié)合該案例，說(shuō)明如何防范不良貸款客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)在銀行繼續(xù)辦理授信業(yè)務(wù)？

2003年6月，A公司以建設(shè)A水電站名義向××分行申請(qǐng)貸款××萬(wàn)元，期限12.5年。截至2008年6月底，貸款余額××萬(wàn)元。2003年12月，B公司以建設(shè)B電站名義向××支行申請(qǐng)貸款××萬(wàn)元，期限15年。截至2008年6月底，貸款余額××萬(wàn)元。上述貸款項(xiàng)目均未能按計(jì)劃及時(shí)建成發(fā)電，已開始拖欠貸款本息。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，A、B兩公司實(shí)為家族企業(yè)，實(shí)際控制人同為××（與上述兩公司法人代表為父子關(guān)系）。該家族于2003年4月在××設(shè)立母公司××公司，注冊(cè)資本1000萬(wàn)元，并通過(guò)家族成員注冊(cè)了一連串項(xiàng)目公司，分別到不同銀行或同一銀行不同分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款。至2008年6月，該家族企業(yè)已擁有家族控股公司7家、參股公司1家，并以這些公司名義先后向國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行、××省內(nèi)6家不同銀行申請(qǐng)貸款約6億元。其手法主要有兩種：一是設(shè)立不同項(xiàng)目公司在銀行不同分支機(jī)構(gòu)獲取貸款；二是同一項(xiàng)目公司向不同金融機(jī)構(gòu)獲取貸款。
問(wèn)題：
1、關(guān)聯(lián)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)主要有哪些？
2、如何識(shí)別集團(tuán)內(nèi)客戶關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)？

S公司成立于2008年，成立時(shí)間不足2年，主要生產(chǎn)無(wú)源光網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、數(shù)字電視機(jī)頂盒等。S公司注冊(cè)資本為2000萬(wàn)元，由Z公司100%控股，Z公司實(shí)際控制人為G。由于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，S公司于2009年向M銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款1億元。由于S公司是一家新成立企業(yè)，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不完備。因此，M行采用了以下方式測(cè)算其流動(dòng)資金貸款額度：考慮到S公司市場(chǎng)地位相對(duì)弱勢(shì)、對(duì)其上游企業(yè)需全額付款的實(shí)際情況，再結(jié)合訂單金額進(jìn)行如下測(cè)算：
（1）H省合同23億元，三年期合同，假設(shè)訂單在三年內(nèi)均勻供給，則2009年資金需求量為7.7億元，涉及產(chǎn)品利潤(rùn)率為53.5%，則最大資金需求量為7.7億元*（1-53.5%）=35805萬(wàn)元；
（2）J省訂單2億元，三年期合同，涉及產(chǎn)品利潤(rùn)率為32.2%，同理，最大資金需求量為4520.23萬(wàn)元。
（3）S公司營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率為10.1，則實(shí)際可新增貸款額度=（H省訂單年融資需求+J省訂單年融資需求）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率=（35805萬(wàn)元+4520.23萬(wàn)元）/10.1=3992.60萬(wàn)元。故擬給予S公司4000萬(wàn)元流動(dòng)資金貸款。
問(wèn)題：請(qǐng)根據(jù)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》，評(píng)價(jià)上述做法的合理性。

某電廠2×60萬(wàn)千瓦工程項(xiàng)目總投資51.08億元。2010年6月，取得四家銀行貸款余額合計(jì)28.58億元。2005年11月，該項(xiàng)目通過(guò)國(guó)土資源部項(xiàng)目用地預(yù)審，2005年12月開工建設(shè)，但截至2010年末，尚未取得項(xiàng)目建設(shè)用地批復(fù)。
問(wèn)題：你認(rèn)為上述事實(shí)存在哪些問(wèn)題？

2010年12月25日，某市分行與該市某區(qū)土地儲(chǔ)備中心簽訂兩份《流動(dòng)資金借款》合同，金額分別為2億元和4500萬(wàn)元，期限兩年，用途為土地儲(chǔ)備，擔(dān)保方式為儲(chǔ)備土地抵押，綜合抵押率49%。經(jīng)查，2010年12月19日、12月20日該區(qū)人大出具承諾函，同意上述“兩筆貸款在借款人未按借款合同償還貸款時(shí)，將該筆貸款還款資金列入同期財(cái)政預(yù)算”。
問(wèn)題：你認(rèn)為上述事實(shí)存在哪些問(wèn)題？

一家銀行駐深圳的分支機(jī)構(gòu)向總部位于深圳的房地產(chǎn)集團(tuán)發(fā)放貸款1筆、金額合計(jì)13億元，用于位于武漢的房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目B。在貸款發(fā)放前，并未向監(jiān)管部門報(bào)備。由于集團(tuán)采用“統(tǒng)借統(tǒng)還”的融資模式，母公司以一筆流動(dòng)資金貸款繳納了項(xiàng)目B的土地出讓金。
問(wèn)題：你認(rèn)為上述事實(shí)存在哪些問(wèn)題？

2010年7月30日，某行某州分行向該州古鎮(zhèn)文化旅游開發(fā)有限公司發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款1.9億元，用于古鎮(zhèn)五、六、七期項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)。2010年8月26日，借款人向該行申請(qǐng)842萬(wàn)元貸款支付，根據(jù)借款合同和委托支付協(xié)議的約定，該筆借款采用借款人自主支付方式。
問(wèn)題：你認(rèn)為上述事實(shí)存在哪些問(wèn)題？