A.組織結(jié)構(gòu)圖
B.經(jīng)營分析報(bào)告
C.權(quán)限體系表
D.崗位職責(zé)說明和員工守則

A.獲得對(duì)業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)流程活動(dòng)的了解并確定其相關(guān)的內(nèi)部控制是如何設(shè)計(jì)運(yùn)作的
B.與業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)流程的管理人員以及其他適當(dāng)?shù)墓芾砣藛T復(fù)核結(jié)果
C.評(píng)價(jià)內(nèi)部控制程序、分析內(nèi)部控制結(jié)果并采取相應(yīng)措施
D.記錄內(nèi)部控制缺陷和擬定糾正的措施并與適當(dāng)?shù)娜藛T復(fù)核并驗(yàn)證調(diào)查結(jié)果

A.從業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)流程的管理人員處獲得情況說明和糾正措施
B.規(guī)定監(jiān)督的目標(biāo)和范圍并確定具有該項(xiàng)監(jiān)督權(quán)力的主管部門和人員
C.確定監(jiān)督小組、輔助人員和主要業(yè)務(wù)單元聯(lián)系人
D.規(guī)定監(jiān)督方法、時(shí)間、實(shí)施步驟并就監(jiān)督計(jì)劃達(dá)成一致

A.制定內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，定期組織生產(chǎn)經(jīng)營審計(jì)、內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)和專項(xiàng)調(diào)查等
B.對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員和下屬單位負(fù)責(zé)人的廉潔從業(yè)狀況、管理制度的落實(shí)情況、內(nèi)部控制的實(shí)際效果等進(jìn)行監(jiān)督檢查，并向董事會(huì)或經(jīng)理層提出管理建議
C.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估效果，對(duì)企業(yè)認(rèn)定的重大風(fēng)險(xiǎn)的管控情況及成效開展持續(xù)性的監(jiān)督
D.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的違反國家法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的事項(xiàng)提出審計(jì)建議，作出審計(jì)決定，并對(duì)審計(jì)建議和審計(jì)決定的落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)督

A.董事會(huì)
B.經(jīng)理層
C.監(jiān)事會(huì)
D.審計(jì)委員會(huì)