A.只有經(jīng)授權(quán)的程序員才能改動程序。
B.數(shù)據(jù)文件記錄的完整準(zhǔn)確。
C.沒有不適當(dāng)實施生產(chǎn)程序。
D.對數(shù)據(jù)文件進(jìn)行未經(jīng)授權(quán)的變動。
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A.事先編好的空白采購訂單在采購部門內(nèi)部保管。
B.采購程序被設(shè)計良好。而且除非采購監(jiān)事另有指示,這些程序一般得到遵守。
C.由于2,000美元以上的采購活動需要兩個人的簽名,正常的經(jīng)營性采購都在500美元到2,000美元之間。
D.采購代理投資公開上市的互助基金,而該基金的投資組合中包括公司某供應(yīng)商的股票。
A.合理性檢查;
B.數(shù)據(jù)自檢;
C.前期數(shù)據(jù)核對;
D.數(shù)值正確性檢查。
A.開展這筆交易,因為這么做將使公司和交易員都能從中受益。
B.讓能源公司的另一位交易員做這筆交易,以避免利益沖突。
C.在向風(fēng)險監(jiān)督委員會披露該信息的同時開展該筆交易,以充分利用這次機(jī)會。
D.冒著失去交易機(jī)會的風(fēng)險將做決定的責(zé)任推給管理層。
A.運營、財務(wù)報告及合規(guī)
B.運營、信息及合規(guī)
C.信息、財務(wù)報告及監(jiān)控
D.運營、信息及監(jiān)控
A.控制過程;
B.控制環(huán)境;
C.治理過程;
D.管理的理念和經(jīng)營風(fēng)格。
最新試題
內(nèi)部審計師在承接設(shè)計業(yè)績考評體系的咨詢工作時,以下哪項活動不能在該咨詢業(yè)務(wù)的過程中得到展開()
由于管理階層下達(dá)了很多優(yōu)先順序高的請求,內(nèi)部審計活動的資源不足以執(zhí)行年度審計計劃包含的所有承諾。首席審計執(zhí)行官最應(yīng)該采取以下哪項措施()
為了提高運營的效率和正確性,某連鎖機(jī)構(gòu)決定在全國12個連鎖窗口實行自動化支付系統(tǒng),內(nèi)部審計師在審查該系統(tǒng)的有效性時,應(yīng)該重點關(guān)注的是()
以下哪項陳述精確描述了混合審查()
在審計財務(wù)合約時,內(nèi)部審計人員了解到一位親戚向組織借了一大筆貸款,審計人員應(yīng)()
內(nèi)部審計章程應(yīng)該做到以下哪些方面()
某內(nèi)部審計師精通數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的信息技術(shù)知識,則該內(nèi)部審計員可以()
某內(nèi)部審計師在對組織的內(nèi)部控制進(jìn)行初步調(diào)查分析時估計內(nèi)部控制可能存在漏洞,那么該內(nèi)部審計師接下來應(yīng)該()
在審查企業(yè)流程過程中,內(nèi)部審計師可以()
某金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計師對貸款委員會批準(zhǔn)的50筆貸款業(yè)務(wù)審計后發(fā)現(xiàn),其中有5筆貸款超過了原來的批準(zhǔn)額度。審計師采取下列哪項行動是合適的()