A.在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不得超越權(quán)限審批
B.對重大擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)報(bào)董事會批準(zhǔn)
C.企業(yè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)可以自由辦理金額較小的擔(dān)保業(yè)務(wù)
D.企業(yè)為關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保時(shí)，與關(guān)聯(lián)方存在經(jīng)濟(jì)利益或近親屬關(guān)系的有關(guān)人員在評估與審批環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)回避

A.物資采購申請金額已超其采購權(quán)限，未向上級公司申請安排大宗物品采購屬于運(yùn)行缺陷
B.未建立定期的現(xiàn)金盤點(diǎn)程序?qū)儆谠O(shè)計(jì)缺陷
C.重大缺陷應(yīng)當(dāng)由董事會予以最終確認(rèn)
D.對存在內(nèi)部控制缺陷的情形，內(nèi)部控制評價(jià)報(bào)告不得做出內(nèi)部控制有效結(jié)論

A.立項(xiàng)缺乏可行性或可行性研究流于形式，可能導(dǎo)致項(xiàng)目失敗
B.項(xiàng)目招標(biāo)暗箱操作，存在商業(yè)賄賂，可能導(dǎo)致中標(biāo)價(jià)格失實(shí)
C.工程物資質(zhì)次價(jià)高，可能導(dǎo)致工程質(zhì)量低劣
D.固定資產(chǎn)維護(hù)不當(dāng)、更新改造不夠，可能導(dǎo)致安全事故頻發(fā)

A.不得安排同一機(jī)構(gòu)辦理采購業(yè)務(wù)的全過程
B.對于超預(yù)算和預(yù)算外采購項(xiàng)目，應(yīng)先辦理請購手續(xù)，再履行預(yù)算調(diào)整程序
C.大宗采購應(yīng)當(dāng)根據(jù)市場行情制定最高采購限價(jià)
D.一般物資或勞務(wù)的采購可以采用詢價(jià)或定向采購的方式并簽訂合同

A.全面性原則
B.重要性原則
C.客觀性原則
D.特殊性原則

A.比較分析
B.穿行測試
C.抽樣
D.實(shí)地查驗(yàn)

A.企業(yè)對外發(fā)生經(jīng)濟(jì)行為，應(yīng)當(dāng)訂立書面合同
B.合同文本一般由法律部門起草，公司一把手審核
C.正式對外訂立的合同，應(yīng)當(dāng)由企業(yè)法定代表人簽名并加蓋有關(guān)印章
D.企業(yè)對影響重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同文本，應(yīng)當(dāng)組織內(nèi)部相關(guān)部門進(jìn)行審核

A.控制活動
B.控制環(huán)境
C.信息與溝通
D.監(jiān)控

A.審核公司會計(jì)人員的工作績效
B.審計(jì)公司的財(cái)務(wù)信息及其披露
C.審核及監(jiān)督外部審計(jì)機(jī)構(gòu)
D.監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施

A.預(yù)算管理委員會審核全面預(yù)算草案
B.預(yù)算管理委員會負(fù)責(zé)擬定預(yù)算政策
C.預(yù)算管理工作機(jī)構(gòu)一般設(shè)在財(cái)會部門
D.預(yù)算委員會考核預(yù)算執(zhí)行情況