每日終了，企業(yè)必須將現(xiàn)金日記賬的余額與現(xiàn)金總賬的余額及現(xiàn)金的實際庫存數(shù)進行核對，做到賬賬、賬實相符。

在企業(yè)的外幣業(yè)務(wù)中，人民幣也可能屬于“外幣”范疇。

未達(dá)賬款是指企業(yè)與銀行之間由于憑證傳遞上的時間差，一方已登記入賬而另一方尚未入賬的賬項。（）

根據(jù)現(xiàn)行銀行結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定，托收承付結(jié)算方式必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項。（）

外幣業(yè)務(wù)是指以外國貨幣計價和結(jié)算的業(yè)務(wù)。

經(jīng)過“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)整后的銀行存款余額為（）。

下列各類款項，適用于托收承付結(jié)算方式的是（）。

下列行為中，不符合結(jié)算有關(guān)規(guī)定的有（）

企業(yè)在現(xiàn)金清查中發(fā)現(xiàn)多余現(xiàn)金，在未經(jīng)批準(zhǔn)處理之前，應(yīng)借記“現(xiàn)金”科目，貸記（）科目。

備用金定額管理的企業(yè)，除了增加或減少撥入的備用金外，使用或報銷有關(guān)備用金支出時不再通過“其他應(yīng)收款---備用金”科目核算。（）