問(wèn)答題

2004年8月4日,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(銀監(jiān)會(huì))網(wǎng)站發(fā)布公告《銀監(jiān)會(huì)嚴(yán)肅查處國(guó)有商業(yè)銀行兩起重大票據(jù)詐騙案件》,稱:近日,銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行兩起重大票據(jù)詐騙案件進(jìn)行了嚴(yán)肅查處,并將查處情況通報(bào)各銀監(jiān)局和商業(yè)銀行。這兩起票據(jù)案件涉及河南、廣東、貴州三省的多個(gè)城市,以及工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行共5家分支機(jī)構(gòu),詐騙分子以金錢收買銀行工作人員,利用商業(yè)承兌匯票回購(gòu)和貼現(xiàn)方式騙取銀行資金2.58億元,損失非常嚴(yán)重,影響極為惡劣。
銀監(jiān)會(huì)責(zé)成有關(guān)商業(yè)銀行和銀行監(jiān)管部門對(duì)涉案人員和相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行嚴(yán)肅處理。三家鍛行共處理工作人員35名,分別給予開除黨籍、行政開除和其他黨紀(jì)、政紀(jì)處分。對(duì)涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的李曉燕、楊紅霞、陸世勤、石世芳、黃學(xué)良等人分別移送司法機(jī)關(guān)。銀監(jiān)會(huì)依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格管理辦法》,對(duì)移送司法機(jī)關(guān)和受到行政處分的有關(guān)涉案人員,分別作出了取消金融機(jī)構(gòu)任職資格終身和lO年、8年、5年的決定。銀監(jiān)臺(tái)要求各商業(yè)銀行認(rèn)真吸取上述案件教訓(xùn),分析票據(jù)業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題,切實(shí)加強(qiáng)管理,健全內(nèi)控制度,有效防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

銀監(jiān)會(huì)具有何種法律地位?與各商業(yè)銀行間是什么關(guān)系?

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1.問(wèn)答題

從1998年12月11日起,國(guó)務(wù)院糾風(fēng)辦和中國(guó)人民銀行等部門多次發(fā)出通知,禁止印刷,發(fā)售、購(gòu)買和使用各種代幣購(gòu)物卡。各地也一再發(fā)出類似“禁令”。但“雙節(jié)”來(lái)臨,國(guó)家明令禁止的代金券又卷土重來(lái),禁了多年的代金券為何屢禁不止,如有記者在鄭州二七路某商場(chǎng)團(tuán)購(gòu)部看到,買代金券的單位和個(gè)人絡(luò)繹不絕,在記者觀察的半個(gè)小時(shí)內(nèi),前來(lái)購(gòu)買代金券的就有近20人。該商場(chǎng)業(yè)務(wù)人員稱,商場(chǎng)的代金券賣得非常好,12月31日前到期的券已賣完,明年3月31日到期的券辦公室也沒(méi)有了。該人員稱,購(gòu)2萬(wàn)元券可優(yōu)惠1%,購(gòu)lO萬(wàn)元券可優(yōu)惠2%。記者還在鄭州市民主路、人民路、花園路上的商場(chǎng)了解到,代金券(商家一般稱為提貨單、贈(zèng)品卡、購(gòu)物卡)銷售得都不錯(cuò)。
為什么代金券如此受青睞呢,某商場(chǎng)一位人士說(shuō),主要原因有二:一、從商家方面來(lái)說(shuō),通過(guò)發(fā)行代金券可廣攬生意,而且有機(jī)會(huì)將一些商品當(dāng)作代金券的指定商品賣;二、從購(gòu)買者的角度看,購(gòu)買金額大了可以得到商家較大的折扣,且可以通過(guò)一定的手段避稅,其中包括個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅。

印刷、發(fā)售各種代幣購(gòu)物卡的社會(huì)危害性有哪些?
2.問(wèn)答題

從1998年12月11日起,國(guó)務(wù)院糾風(fēng)辦和中國(guó)人民銀行等部門多次發(fā)出通知,禁止印刷,發(fā)售、購(gòu)買和使用各種代幣購(gòu)物卡。各地也一再發(fā)出類似“禁令”。但“雙節(jié)”來(lái)臨,國(guó)家明令禁止的代金券又卷土重來(lái),禁了多年的代金券為何屢禁不止,如有記者在鄭州二七路某商場(chǎng)團(tuán)購(gòu)部看到,買代金券的單位和個(gè)人絡(luò)繹不絕,在記者觀察的半個(gè)小時(shí)內(nèi),前來(lái)購(gòu)買代金券的就有近20人。該商場(chǎng)業(yè)務(wù)人員稱,商場(chǎng)的代金券賣得非常好,12月31日前到期的券已賣完,明年3月31日到期的券辦公室也沒(méi)有了。該人員稱,購(gòu)2萬(wàn)元券可優(yōu)惠1%,購(gòu)lO萬(wàn)元券可優(yōu)惠2%。記者還在鄭州市民主路、人民路、花園路上的商場(chǎng)了解到,代金券(商家一般稱為提貨單、贈(zèng)品卡、購(gòu)物卡)銷售得都不錯(cuò)。
為什么代金券如此受青睞呢,某商場(chǎng)一位人士說(shuō),主要原因有二:一、從商家方面來(lái)說(shuō),通過(guò)發(fā)行代金券可廣攬生意,而且有機(jī)會(huì)將一些商品當(dāng)作代金券的指定商品賣;二、從購(gòu)買者的角度看,購(gòu)買金額大了可以得到商家較大的折扣,且可以通過(guò)一定的手段避稅,其中包括個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅。

印刷、發(fā)售各種代幣購(gòu)物卡是否違法,應(yīng)承擔(dān)何種法律責(zé)任?