浙江農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)員章節(jié)練習(xí)(2019.04.25)

2 現(xiàn)場(chǎng)檢查主要通過（）等形式進(jìn)行

3.判斷題從審計(jì)證據(jù)的來源看，證據(jù)可分為：內(nèi)部證據(jù)、外部證據(jù)、親歷證據(jù)，其中內(nèi)部證據(jù)證明力最弱。

4 對(duì)經(jīng)人工分析仍無法判斷的疑似風(fēng)險(xiǎn)商戶，應(yīng)根據(jù)商戶入網(wǎng)時(shí)留下的聯(lián)系電話，核實(shí)涉嫌交易，并采取相應(yīng)的控制措施，對(duì)（）警報(bào)涉及的商戶應(yīng)尤為關(guān)注。

5.判斷題《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)機(jī)房管理指引》規(guī)定，進(jìn)出主機(jī)房的門禁應(yīng)具有雙人出入的功能，并有打開大門的應(yīng)急措施、策略（如平時(shí)有玻璃盒封閉，緊急時(shí)打碎玻璃開門）。

6.判斷題資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)的登錄方式有指紋登錄和密碼登錄兩種。

7 惡意透支的數(shù)額不包括（）。

8 發(fā)卡行社必須與合作單位簽訂協(xié)議書，協(xié)議書的基本內(nèi)容包括：聯(lián)名／認(rèn)同卡的具體名稱；發(fā)行范圍及發(fā)行辦法；使用規(guī)則及對(duì)持卡人的折扣優(yōu)惠或特殊規(guī)定；（）；合作雙方的權(quán)利和義務(wù)；其他需要明確的事項(xiàng)。

9.判斷題若發(fā)現(xiàn)的舞弊行為性質(zhì)嚴(yán)重或金額較大，應(yīng)在出具的常規(guī)審計(jì)報(bào)告中說明。

參考答案：錯(cuò)誤

10.判斷題所有可設(shè)置密碼的網(wǎng)絡(luò)設(shè)備必須設(shè)置密碼，密碼由專人分級(jí)管理。密碼必須定期（不超過6個(gè)月）修改并做好登記。