多項選擇題商業(yè)銀行應當建立良好的公司治理以及()的組織結構,為內部控制的有效性提供必要的前提條件。

A.分工合理
B.職責明確
C.相互制衡
D.報告關系清晰


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2.多項選擇題商業(yè)銀行資金業(yè)務的組織結構應當體現(xiàn)權限等級和職責分離的原則,做到(),建立崗位之間的監(jiān)督制約機制。

A.業(yè)務操作與風險監(jiān)控分離
B.貸款調查與貸款審批分離
C.自營業(yè)務與代客業(yè)務分離
D.前臺交易與后臺結算分離

3.多項選擇題商業(yè)銀行應當嚴格執(zhí)行賬戶管理的有關規(guī)定,認真審核以下事項()。

A.存款人身份
B.賬戶資料的真實性
C.賬戶資料的完整性
D.賬戶資料的合法性

4.多項選擇題商業(yè)銀行應當對存款賬戶實施有效管理,建立和完善()的適時對賬制度。

A.銀行與客戶
B.銀行與銀行
C.客戶與客戶
D.銀行內部業(yè)務臺賬與會計賬之間

最新試題

根據(jù)《金融機構衍生產品交易業(yè)務管理暫行辦法》,外資銀行開辦衍生產品交易業(yè)務,應當向當?shù)乇O(jiān)管機構提交由授權簽字人簽署的申請材料,經審查同意后,報中國銀監(jiān)會審批。

題型:判斷題

根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定,擅自設立銀行業(yè)金融機構或者非法從事銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動的,由中國人民銀行和國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構予以取締。

題型:判斷題

根據(jù)《金融機構衍生產品交易業(yè)務管理暫行辦法》,金融機構提交的衍生產品交易會計制度,應當符合我國有關會計標準。我國未規(guī)定的,應當符合有關國際標準。外國銀行分行可以遵從其母國/總行會計標準。

題型:判斷題

如果支付對象明確且單筆支付金額較大,則該流動資金貸款可以采用借款人自主支付方式。

題型:判斷題

我國《流動資金貸款管理暫行辦法》規(guī)定,采用貸款人受托支付的,貸款人應根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應的商務合同等證明材料相符。審核同意后,由借款人直接支付給其交易對象。

題型:判斷題

我國《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》規(guī)定,貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比;撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。

題型:判斷題

根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》,因合同糾紛提起的訴訟,由原告住所地或者合同履行地人民法院管轄。

題型:判斷題

根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定,經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責人批準,檢查人員可一人進行現(xiàn)場檢查,銀行業(yè)金融機構不得拒絕檢查。

題型:判斷題

根據(jù)《中華人民共和國合同法》,債權人可以隨時領取提存物。

題型:判斷題

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》,企業(yè)使用或者銷售存貨,按照規(guī)定計算的存貨成本,準予在計算應納稅所得額時扣除。

題型:判斷題