多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于外部審計(jì)的說法,正確的有()。

A.外部審計(jì)與銀行監(jiān)管相輔相成
B.透明的信息披露有利于提高審計(jì)效率、降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)
C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、目標(biāo)、內(nèi)容存在共性
D.外部審計(jì)有利于提高信息披露質(zhì)量
E.加強(qiáng)外部審計(jì)對銀行的監(jiān)督作用,雖然提高監(jiān)管效率,但是大大增加了監(jiān)管成本


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1.多項(xiàng)選擇題關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系,下列說法正確的有()。

A.外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析,銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)
B.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管統(tǒng)一采用非現(xiàn)場檢查
C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都將審查銀行會(huì)計(jì)信息、管理信息以及相關(guān)記錄
D.外部審計(jì)意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容,并因此具有相對獨(dú)立、客觀、公正的立場
E.外部審計(jì)報(bào)告是銀行監(jiān)管的重要資料,銀行監(jiān)管政策、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則點(diǎn)也是外部審計(jì)所依據(jù)和關(guān)注的重點(diǎn),二者的互相配合并形成合力是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,防范金融危機(jī)的有效保證

2.多項(xiàng)選擇題巴塞爾委員會(huì)在《核心原則》中要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況,全部或部分地使用外部審計(jì)師對商業(yè)銀行實(shí)施檢查并達(dá)到一些目的。關(guān)于《核心原則》要求達(dá)到的目的,下列說法正確的有()。

A.評價(jià)管理層的能力
B.評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度
C.評估其從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性
D.評價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況
E.商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的情況

3.多項(xiàng)選擇題外部審計(jì)起到的作用有()。

A.有利于提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識
B.客觀上對銀行產(chǎn)生約束
C.提高銀行經(jīng)營的透明度
D.提高銀行的經(jīng)營效益
E.有利于引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對銀行經(jīng)營水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷

4.多項(xiàng)選擇題下列哪些屬于關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)定量信息披露的主要內(nèi)容?()

A.利率風(fēng)險(xiǎn)
B.股票風(fēng)險(xiǎn)
C.外匯風(fēng)險(xiǎn)
D.信用風(fēng)險(xiǎn)
E.商品風(fēng)險(xiǎn)

5.多項(xiàng)選擇題信息披露的形式包括()。

A.招股說明書
B.上市公告書
C.定期報(bào)告
D.財(cái)務(wù)報(bào)表
E.臨時(shí)報(bào)告

最新試題

下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的說法,正確的有()。

題型:多項(xiàng)選擇題

工行在快速發(fā)展中形成了合規(guī)、嚴(yán)謹(jǐn)、穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化。風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中逐步形成的()。

題型:不定項(xiàng)選擇

構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障的要素包括()。

題型:多項(xiàng)選擇題

外部審計(jì)起到的作用有()。

題型:多項(xiàng)選擇題

工商銀行成立了業(yè)內(nèi)首個(gè)專業(yè)化信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)構(gòu)——信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中心,以便更好地對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。有效的信用監(jiān)測體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括()。

題型:不定項(xiàng)選擇

在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警方面,工行研發(fā)并投產(chǎn)了一系列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警模型,構(gòu)建了覆蓋信貸投放、資產(chǎn)質(zhì)量、日常運(yùn)營及基礎(chǔ)管理等多維度的信用風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測指標(biāo)體系。其中,需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的內(nèi)容不包括()。

題型:不定項(xiàng)選擇

信息披露的形式包括()。

題型:多項(xiàng)選擇題

銀行監(jiān)管中,采取市場準(zhǔn)入的主要目的有()。

題型:多項(xiàng)選擇題

銀行監(jiān)管的“公開原則”的“公開”包含()。

題型:多項(xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)中,()屬于銀行盈利能力監(jiān)管指標(biāo)。

題型:多項(xiàng)選擇題