辦理代理出口衍生產品業(yè)務，重點審核出口合同、代理協議、發(fā)票、出口報關單等交易背景單據。

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產品，應重點關注運輸單據日期晚于信用證開證日期的。

銀行辦理交易背景為貨物貿易業(yè)務的衍生產品前，對于一般貿易和進料加工業(yè)務，重點審核通關單證、交易對象、交易產品、結算賬期、結算方式、人民幣資金來源與去向等。

辦理代理進口衍生產品業(yè)務，重點審核進口合同、代理協議、發(fā)票、進口報關單等交易背景單據。

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產品，應注意企業(yè)分類狀態(tài)需為A類，收支結算幣種需為同一幣種，無需在同一家網點辦理。

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產品，應重點關注客戶單筆交易金額（如等值100萬美元）較大，或業(yè)務量短期內快速增加，與客戶經營規(guī)模明顯不匹配的。

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產品，應重點關注交易結算賬期為1年或以上的業(yè)務。

對于B、C類企業(yè)，應按照外匯管理相關規(guī)定，結合“關注客戶”管理要求，嚴格審核理貨物貿易衍生產品交易背景材料。

銀行應根據“關注客戶”管理要求，審核相關衍生產品交易的基礎交易背景材料。

代理方出口項下衍生產品業(yè)務完成后不可將外匯劃轉給委托方，只能結匯后將人民幣劃轉給委托方。