會計師事務所、律師事務所、資產評估機構等中介服務機構不按照規(guī)定履行報告義務，提供或者出具的報告、材料、意見不完整，責令改正，沒收業(yè)務收入，單處或者并處3萬元以下罰款。對直接負責的主管人員和其他責任人員給予警告，并處3萬元以下罰款。（）

首席風險官發(fā)現涉嫌占用、挪用客戶保證金等違法違規(guī)行為或者可能發(fā)生風險的，應當立即向中國證監(jiān)會派出機構和公司董事會報告。（）

期貨公司可將客戶未注銷的資金賬號、交易編碼借給他人使用。（）

客戶在期貨交易中違約造成保證金不足的，期貨公司應當以風險準備金和自有資金墊付，不得占用其他客戶的保證金。（）

期貨公司與其控股股東在業(yè)務、人員、資產、財務、場所等方面應當嚴格分開，混合經營，獨立核算。（）

期貨公司應當按照中國證監(jiān)會的規(guī)定對營業(yè)部實行統一結算、統一風險管理、統一資金調撥、統一財務管理和會計核算，建立規(guī)范、完善的營業(yè)部崗位責任制度和業(yè)務操作規(guī)程。（）

客戶的保證金應當與期貨公司的自有資產相互獨立、共同管理。（）

期貨公司股東應當按照出資比例行使表決權。（）

期貨公司交易、結算、財務業(yè)務應當由相同部門和人員分開辦理。（）

有關開戶、變更、銷戶的客戶資料檔案應當自期貨經紀合同終止之日起至少保存10年；交易指令記錄、交易結算記錄、錯單記錄、客戶投訴檔案以及其他業(yè)務記錄應當至少保存20年。（）