內部控制的責任分離制度包括部門責任分離、崗位責任分離。

對代理開辦網(wǎng)上銀行的經辦柜員不受理，必須客戶本人同意后才能注冊網(wǎng)上銀行。

以背書轉讓的匯票，如轉讓人有約定，背書可以不連續(xù)。

內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權力。

商業(yè)銀行行長可以擔任審貸委員會的成員。

網(wǎng)點人員可以外出接送款。

商業(yè)銀行應當建立內部控制的評價制度，對內部控制的制度建設、執(zhí)行情況定期進行回顧和檢討。

商業(yè)銀行財務管理的目標是在注重穩(wěn)健經營和提高資產質量的基礎上實現(xiàn)利潤最大化。

內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發(fā)點。

商業(yè)銀行的內部審計部門無權獲得商業(yè)銀行的所有經營信息和管理信息。